Begrotingsoverschrijdingen per programma

Omschrijving	Lasten, begroting 2018 na wijziging	Lasten, jaarrekening 2018	Negatief bedrag is overschrijding op lasten
Financiën (* 1.000)
1. Bestuur en beheer	6.555	6.031	523
2. Openbare orde en veiligheid	3.063	3.157	-94	1
3. Verkeer en vervoer	4.243	3.922	321
4. Economie en recreatie	15.732	12.759	2.973
5. Onderwijs	3.134	2.859	274
6. Sport en cultuur	7.391	7.025	366
7. Sociaal domein	39.202	39.263	-61	2
8. Milieu en afval	8.123	8.081	42
9. Bouwen en wonen	11.458	17.555	-6.097	3
Algemene dekkingsmiddelen	2.730	2.682	47
Overhead	11.076	9.923	1.153
Heffing VPB	0	0	0
Stelposten en onvoorzien	0	0	0
Mutaties reserves	6.080	6.210	-130	4

Toelichting begrotingsoverschrijdingen:

Het programma 2 gaat over het beleidsterrein Openbare Orde en Veiligheid. De overschrijding wordt veroorzaakt doordat medewerkers voor dat programma meer uren hebben gemaakt dan begroot. Dit kwam met name door de benodigde inzet voor het HIT-team en ambtelijke inzet bij de brand van afgelopen zomer in de Loonse en Drunense Duinen. Deze past binnen het bestaand beleid, en is derhalve niet aan te merken als een begrotingsonrechtmatigheid.
De overschrijding op het sociaal domein wordt met name veroorzaakt door de gestegen kosten voor de Jeugdzorg. Op een aantal andere onderdelen binnen het sociaal domein is een voordeel waardoor de uiteindelijke overschrijding op de lasten beperkt is. De gestegen kosten passen echter binnen het bestaand beleid, en is derhalve niet aan te merken als een begrotingsonrechtmatigheid.
De overschrijding heeft betrekking op de bouwgrondexploitatie (niet bedrijventerreinen) en wordt veroorzaakt door de toevoeging / onttrekking aan de verliesvoorziening van diverse complexen van de bouwgrondexploitatie en de mutaties op de post onderhanden werken. Met betrekking tot Steenenburg heeft, conform de eisen van het BBV, er in de jaarrekening een overheveling van het woongedeelte plaatsgevonden van programma 4 (grondexploitatie bedrijven) naar programma 9 (grondexploitatie Wonen).

Daarnaast hangt een deel van de weergegeven overschrijding samen met de verwerking van het gemeentelijk aandeel van de gerealiseerde lasten in de gezamenlijke grondexploitatie voor het Geerpark die niet apart worden begroot.

Het betreft administratieve wijzigingen. Genoemde mutaties passen binnen het bestaand beleid, en zijn derhalve niet aan te merken als een begrotingsonrechtmatigheid.
De hogere dotaties aan de reserves wordt met name veroorzaakt door de storting in de reserve sociaal domein. De inschatting van het een positief resultaat bij Baanbrekers zorgt voor een storting in deze reserve die niet op voorhand was geraamd. Dit is conform het vastgestelde beleid (mee en tegenvallers binnen het sociaal domein worden aan het eind van het jaar gemuteerd met de reserve).