Uitzettingen < 1 jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Boekwaarde 31-12-2018 | Voorziening oninbaarheid | Balanswaarde 31-12-2018 | Balanswaarde 31-12-2017 | |
Vorderingen op openbare lichamen | 2.821 | 0 | 2.821 | 4.740 |
Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen (cf. Wet fido) | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige verstrekte kasgeldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitzettingen in Rijks schatkist | 10.550 | 0 | 10.550 | 12.500 |
Rekening-courant | 0 | 0 | 0 | 0 |
Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige vorderingen | 2.801 | 139 | 2.940 | 2.649 |
Overige uitzettingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | 16.172 | 139 | 16.311 | 19.888 |
Onder de vorderingen op openbare lichamen is tevens de vordering uit hoofde van compensabele BTW opgenomen. De uitzettingen in rijks schatkist betreft de uitgezette middelen in het kader van schatkistbankieren. Onder de overige vorderingen zijn de debiteuren van de gemeente opgenomen, inclusief belastingdebiteuren. Gedurende het jaar zijn daarvoor in aanmerking komende oninbare posten afgeboekt. Bij de vorderingen op openbare lichamen is geen post oninbaar geboekt omdat dit overheidsinstanties betreft waarbij de kans op oninbaarheid nihil is.
Schatkistbankieren
Voor het boekjaar 2018 bedraagt het drempelbedrag € 823.000. Het bedrag aan middelen dat in het kader van het drempelbedrag door de gemeente buiten ’s Rijks schatkist is aangehouden heeft per kwartaal bedragen:
Kwartaal 1: € 361.000
Kwartaal 2: € 352.000
Kwartaal 3: € 664.000
Kwartaal 4: € 310.000
In 2017 is de monitoring aangepast om hier beter op in te kunnen spelen en te voorkomen. In 2018 zijn geen overschrijdingen geweest.